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2026.05.18

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経理、融資、税金、創業、資産形成などの記事をテーマ別に整理しています。

小規模企業の経営判断や資金繰り、決算書の見方、共働き世帯の資産形成、住宅取得など、関心のあるテーマからお読みください。

目次

小規模企業・法人向けの記事
個人のお金・資産形成に関する記事
相続・贈与・住宅税制について考えたい方

小規模企業・法人向けの記事

経理体制・経理処理を整えたい方

経理担当がいない小規模企業で、経理の丸投げは大丈夫？社長が押さえるべきポイント

経理を税理士やクラウドに丸投げすれば安心——そう思っていませんか？本記事では、経理担当がいない中小企業にありがちな落とし穴と、社長が最低限押さえておくべき勘所をわかりやすく解説。実務目線で、現実的かつ失敗しない経理体制の構築を考えます。

中小企業の経理改善はシステム導入より運用ルールの見直しが先｜小規模企業のdx

中小企業の経理改善は、システム導入より運用ルールの見直しが先です。支払方法・証憑整理・入力ルールを整え、小規模企業の経理を効率化する考え方を解説します。

振替伝票はもういらない？効率化する経理の新常識

振替伝票を手書きで作成するのはもう不要？本記事では、振替伝票の役割から、やめるべき理由、例外的に必要な場面までを中小企業の経理担当者向けにわかりやすく解説します。

摘要欄には何を書く？仕訳で迷わないための記載例とルールを解説

会計ソフトや伝票の「摘要欄」に何を書くべきか、迷ったことはありませんか？本記事では、摘要の意味や役割、実務で使える記載例とルール、インボイス制度対応まで詳しく解説します。記載ミスを防ぎ、帳簿の信頼性を高めるために必見の内容です。

1枚の領収書に複数の経費があるときの処理方法｜仕訳の考え方と入力例

1枚の領収書に複数の経費が含まれている場合の処理方法を解説。仕訳の方法、会計ソフトへの入力例、注意点も紹介します。

決算書・試算表・経営数字を見たい方

決算書の読み方｜損益計算書と貸借対照表を図でわかりやすく

「損益計算書とは？貸借対照表とは？」その違いと重要性、見方の基本を丁寧に解説。経営判断にも役立つ内容です。

月次試算表とは？5つの分類と経営に活かす見方・使い方を解説

月次試算表は、会社の財務状況と経営成績をつかむ重要な資料です。本記事では、資産・負債など5分類の見方と、経営判断にどう活かすかをわかりやすく解説します。

月次決算（試算表）を行う際に見落としがちな注意点

月次決算は経営状況を素早く把握するために行うものですが、処理が簡略化されがちなため、試算表の精度に差が出ることもあります。特に、棚卸や減価償却、概算処理などの見落としは利益のズレにつながりやすく、注意が必要です。この記事では、試算表を作成す...

粗利益・営業利益・経常利益の違いとは？初心者向けにわかりやすく解説

粗利益・営業利益・経常利益の違いがわからない方へ。それぞれの定義や計算式、使い分け方を図解で丁寧に解説します。財務初学者にもおすすめ。

仮払金が残ると信用低下？決算書のリスクと対処法を解説

仮払金が決算書に残り続けると、会計処理の甘さや信頼性の低下を疑われることも。本記事では、仮払金が残る原因と実務的な対応策を解説します。

総勘定元帳の見方と活用法｜経営の実態を読み解く「科目の読み方」

総勘定元帳は取引の傾向をつかむための重要な資料です。本記事では「特によく見るべき科目」や「簿記の知識を活かした読み方」など、経営者が知っておきたい活用ポイントを解説します。

資金繰り・融資について考えたい方

小規模企業の社長が不安を感じたとき、まず見るべき「資金繰り」「経営」「融資」「経理」の基本

小規模企業は「売上」ではなく資金繰りで潰れます。本記事では、資金繰り・経営（売上構造）・融資・経理の関係から、潰れない会社の基本構造を実務目線で解説します。

資金繰りの基本：現預金はいくら持つべきか？月商とのバランスで考える目安とは

資金繰りにおける現預金の適正額とは？目安となる月商1ヶ月分〜3ヶ月分の考え方や、税金とのバランスまで解説します。

小規模企業は融資を受けるべきか？判断基準と借りてはいけないケース

小規模企業は融資を受けるべきか？資金需要があれば借入は前提ですが、将来の利益で返済できる見通しが重要です。本記事では借りてはいけないケースや判断基準、動くタイミングまで実務ベースで解説します。

融資はいくら借りるべき？必要金額の考え方と計算方法【小規模企業】

融資はいくら借りるべきか？小規模企業の必要金額は「資金の不足額」と「返済可能額」から決まります。運転資金・設備資金の考え方、年商との目安、月々の返済額の見方まで実務ベースで解説。

小規模企業の資金繰り・融資の審査で金融機関は何を見るか？

金融機関は融資で何を見るのか？結論は「返せるかどうか」です。経常利益・将来の見通し・返済余力・決算書の信頼性といった判断基準を、小規模企業向けに実務ベースでわかりやすく解説します。

小規模企業の資金繰り｜融資が通らない理由と失敗パターン

小規模企業の融資が通らない理由とは？返済遅延、税金の滞納、慢性的な赤字、準備不足など、見落としがちな失敗パターンを税理士の実務経験をもとに整理します。

売上拡大時には運転資金ショートに注意｜小規模企業は「売上の質」が大事

売上が増えても、入金サイトが長く粗利率が低いと、運転資金が不足して資金繰りは悪化します。小規模企業が売上拡大時に注意すべき運転資金ショート、売上の質、取らない方がよい売上の見極め方を解説します。

創業・事業計画について考えたい方

創業時の事業計画はなぜ必要か｜融資だけで終わらせない計画の立て方

創業時の事業計画は、融資を受けるためだけの書類ではありません。過去実績がない創業時には、計画が経営判断の基準になります。売上・経費・税金・借入返済をどう見込むべきか、持続可能な計画の立て方を解説します。

創業融資を受け過ぎない方がいい理由｜借入は必要利益を押し上げる

創業融資は資金不足を補えますが、借りすぎると返済負担により必要利益が増え、経営の難易度が上がります。創業時に融資を受けすぎないほうがいい理由を、税金・資金繰り・自己資金とのバランスから解説します。

人を雇わない経営は資金繰りに強い｜社長がすべて抱え込まない仕組みづくり

中小企業が人を雇うのが難しい現代においては、「雇わない」選択肢が経営リスクや事務負担を下げるケースも多いです。コスト・社会保険料・消費税の観点から合理性を実務制度面から解説します。

補助金・助成金のデメリットとは？小規模企業が資金繰り対策に使いにくい理由

補助金・助成金は返済不要で魅力的ですが、後払いによる資金負担、申請書類の手間、コンサル費用、採択されないリスクがあります。小規模企業が無理に申請すべきでないケースと、使うべき場面を税理士の視点で解説します。

小規模企業の経営判断を考えたい方

売上3億で“量より質”に切り替える中小企業の経営戦略｜資金繰り・融資・組織の限界

売上3億円は、中小企業が量の拡大から質の向上へ切り替える一つの目安です。資金繰り、融資、納税資金、経理体制、組織管理の負担を踏まえ、無理なく続けられる経営を考えます。

インフレ下の経営はスピード勝負｜判断が遅い社長ほど資金繰りが悪化する理由

インフレ時代の中小企業経営では、判断の遅れが致命傷になります。値上げ・人件費・固定費の先送りが決算書と資金繰りをどう悪化させるかを税理士が解説。

資金繰りを悪化させる社長の行動6選｜小規模経営で避けたい習慣

中小企業の資金繰り悪化は日常の習慣が原因かも。現金管理や給与、節税の勘違いなど、社長が避けたい6つの行動を解説。

事業資金を私用に使うとどうなる？小規模企業の社長が知っておきたい融資・税務調査のリスク

経理担当がいない中小企業では、社長の金への姿勢ひとつで資金繰り悪化や税負担増を招きます。本記事では、公私混同のリスクとその末路を解説します。

決算書からわかる会社が潰れる理由｜売掛金に出る危険サイン

売上が特定の得意先に偏っていると、倒産リスクや資金繰り悪化の可能性が高まります。この記事では、「売上の偏り」がもたらす危険性と、その対応策について実務目線で解説します。

社長が知っておきたい税金・社会保険の基本

「全部経費で落とせた」はウソ？社長の勘違いに惑わされないために知っておくべきこと

「全部経費で落とせた」という他社の社長の話、本当か気になったことはありませんか？税理士が現場目線で、経費と節税の誤解についてわかりやすく解説します。

償却資産税とは？土地・家屋と違って「申告が必要」な理由をわかりやすく解説

償却資産税は固定資産税の一種で、自分で申告しなければ課税されません。この記事では申告の必要性とその仕組みを丁寧に解説します。

社会保険料は税金じゃない？仕組みと経営インパクトをわかりやすく解説

社会保険料は“税金”とは異なる仕組みで徴収されますが、実質的な負担は税以上とも言われます。本記事では、その構造や経営への影響、節約の可否などを税理士の視点からわかりやすく解説します。

従業員と食事に行った場合、経費に出来る？最新ルールと注意点

社員との食事は経費になる？交際費・福利厚生費・会議費の違いや、10,000円ルールの最新情報と実務での注意点をわかりやすく解説！

消費税で資金繰り破綻─節税狙いの落とし穴とは

「節税したつもり」が資金繰りを破綻させる──。消費税を甘く見た中小企業が陥る落とし穴と、粗利10%積立という現実的な対策を解説。

社会保険料の滞納が資金繰り破綻を招く理由とは？中小企業がとるべき対策と設計の工夫

中小企業が社会保険料の重い負担による資金繰り破綻を避けるには、「事前の設計」が鍵。実例を交えて、具体策をわかりやすく解説します。

税理士との付き合い方・依頼前に確認したい方

税理士に渡す資料一覧｜初回依頼・顧問契約・税理士変更時に必要なもの

税理士に渡すべき資料には何がある？金銭出納帳や契約書、固定資産の証憑など、経理の現場で実際に必要とされる書類をカテゴリ別に整理。実務に役立つチェックリストとしても活用できます。

決算料30万円は高い？作業料だけで判断してはいけない理由

決算料が高いと感じたことはありませんか？この記事では、税理士に支払う決算料の相場とその根拠について、業務内容や時間単価の視点からわかりやすく解説します。

税理士は近い方がいい？距離より重視すべき「本当に大切なポイント」

税理士との顧問契約で「近さ」を重視すべきか迷っていませんか？本記事では、訪問の必要性やコミュニケーション頻度、実務上の影響などをもとに、距離にとらわれない税理士選びのポイントを解説します。

労働保険の年度更新は誰の仕事？緑色の封筒に込められた“境界業務”のリアル

6月に届く労働保険の緑色の封筒──誰が処理すべきか悩むこの業務の本質を、税理士・社労士・経理の境界線から実務感覚で解説。

個人のお金・資産形成に関する記事

共働き世帯の資産形成、住宅取得、株式投資、教育費、相続など、家計と長期的なお金の判断に関する記事をまとめています。

資産形成の全体像を考えたい方

年収1,000万円でも不安な理由｜手取り・教育費・老後を“家計BS”で再設計する

年収1000万円でもお金の不安が消えないのはなぜか。家計BSの考え方を使って、保険・住宅・資産のバランスを整理し、家計構造からお金の不安の原因を税理士の視点で解説します。

共働き夫婦の資産形成｜貯蓄・株式投資・住宅取得をどう設計するか

共働き夫婦が資産形成を合理的に進めるための3ステップ（貯蓄・投資・住宅）を税務・会計の視点から全体像を解説。更に詳細は個別記事に進んでいただけます。

扶養内パートが家計リスクになる理由｜“稼ぐ力”で守る資産形成の基盤

扶養内パートや専業主婦という選択は、実は家計のリスクを高める要因かも。資産形成に必要な「稼ぐ力」や税制・年金・耐性の視点から多角的に解説。

共働き世帯の家事分担はどう決める？資産形成を崩さない長期視点の考え方

共働き夫婦の資産形成は「家事折半」がカギ。年収バランス・外注・リスク管理まで、節税だけに頼らない持続可能な戦略を解説します。

株式投資・保険について考えたい方

特定口座で始める株式投資｜NISAより手間とリスクを抑えやすい理由

教育費や老後資金の準備と投資の両立を目指すなら、NISAは目的に適わないかもしれません。あえて課税される特定口座を利用することでリスクの最小化を図る方法もあります。

生活防衛のための堅実な高配当株投資｜失敗しにくい銘柄選び

生活防衛のための高配当株式への投資では、大きく勝つより「負けにくいこと」が必要で、そのための堅実な銘柄選びの方法を解説します

「大きく勝つ」より「負けにくい」株式投資で生活防衛｜初心者向け長期保有4つのルール

長期投資では、買ったあとにやりがちな「余計な行動」が損失の原因に。追加投資や株主優待狙い、放置リスクなど、実務家税理士が失敗を防ぐ4つの基本ルールを徹底解説。

資産形成で避けるべき投資3選｜相談して決めると損する理由

資産形成でやってはいけない投資手法を税理士が解説。NISA投信・不動産投資・貯蓄型保険の落とし穴と、相談に頼らず成功するための判断軸を紹介します。

生命保険は入りすぎかも？家計の「保険と資産のバランス」の整え方

将来の不安から生命保険料を払いすぎてしまう問題は、気をつけないと家計のバランスを狂わせてしまいます。確定申告書や源泉徴収票を数多く見てきた税理士の視点で家計の保険と資産のバランスを整える考え方を解説します。

住宅取得・住宅ローンについて考えたい方

持ち家は資産になる？｜住宅費を抑える家の考え方

持ち家は家賃不要という形で住宅費を軽減し、インフレ耐性も備える“守りの資産”です。株式や預貯金とは異なる特徴を理解し、正しく資産として機能させる視点を税理士が解説します。

老後資金準備で住宅取得を考える理由｜住居費負担と将来リスクを抑える考え方

老後の生活基盤に不安を抱える共働き夫婦に向けて、住宅取得を資産形成の中心とし、リスクを最小化させる戦略の全体像を税理士が実務視点で解説します。

都市部戸建ての資産性メリット｜長く住み、子どもに引き継ぐなら有力

都市部に住むことによるデメリットは高コストですが、一方で移動時間や生活インフラ以外にも見落とされがちな資産性や税制メリットがあります。住宅取得を資産形成として捉える観点から解説します。

住宅ローン破綻を防ぐには？オーバーローンが危険な理由と対策

「住宅ローン、返せなくなったら？」──そんな不安を防ぐカギは“オーバーローン対策”。住宅購入で失敗しないための戦略を、税理士が実務視点でわかりやすく解説します。

頭金なしで住宅を買ってはいけない理由｜ローン破綻の回避策とは

頭金なしの住宅購入は、ローン破綻のリスクを高めます。事業資金不足で破綻した企業を多数見てきた税理士が、頭金の必要性と住宅購入における判断基準を明快に解説します。

住宅ローンは借りるべき？家計破綻を防ぐ戦略的な借り方

「借金はすべきでない」は真理ですが、住宅ローンだけは条件付き例外です。家計破綻を防ぐための戦略的な条件整備を税理士が説明します。

共働き夫婦こそ単独ローンを選ぶべき理由｜ペアローンの落とし穴とは？

共働き夫婦にペアローンという選択肢はありますが、実は家計・法務の両面で大きなリスクも。資産税に詳しい税理士が、単独ローンを選ぶべき理由を明快に解説します。

持ち家を将来どう処分する？住宅の出口戦略

持ち家を将来どうするべきか悩んでいませんか？住宅の出口戦略は「住み続ける」「住み替える」「売却」の3つです。ライフステージに応じた判断のポイントや税金、固定資産税評価額の活かし方まで税理士の視点で解説します。

相続・贈与・住宅税制について考えたい方

住宅の税制優遇は取得時から相続時まで｜長く活かすための全体像

住宅ローン控除、住宅取得等資金の非課税、新築住宅の減額、小規模宅地等の特例など、住宅取得に係る税制優遇を税理士が資産形成に加速を付けるには「どう使うか？」という観点で解説。

持ち家を将来どう処分する？住宅の出口戦略

持ち家を将来どうするべきか悩んでいませんか？住宅の出口戦略は「住み続ける」「住み替える」「売却」の3つです。ライフステージに応じた判断のポイントや税金、固定資産税評価額の活かし方まで税理士の視点で解説します。

生命保険は入りすぎかも？家計の「保険と資産のバランス」の整え方

将来の不安から生命保険料を払いすぎてしまう問題は、気をつけないと家計のバランスを狂わせてしまいます。確定申告書や源泉徴収票を数多く見てきた税理士の視点で家計の保険と資産のバランスを整える考え方を解説します。